●农村金融系统性风险较严重

　　●发展农业保险降低自然风险

　　●应稳步发展农产品期货市场

　　●加快创新农村信贷抵押制度

　　系统性风险是指由基本经济因素的不确定性引起的、无论经营者采取何种措施都无法化解的风险。我国农村金融的系统性风险比较严重。

　　这主要是由以下几个方面的因素引起的：首先，农作物的生长周期较长，从种植到收获，市场价格可能发生很大变化。其次，我国是世界上自然灾害最严重的国家之一，灾害种类多、发生频率高、分布地域广、造成损失大。进入２０世纪９０年代以来，受地球变暖等诸多因素的影响，自然风险已成为影响农业经济发展的重要因素。第三，在农村信贷中缺乏有效的抵押品。我国农村土地集体所有，农民承包的集体所有荒地的土地使用权可以抵押，乡（镇）村企业的厂房等建筑物占用范围内的集体土地使用权可以做抵押，除了这些，其它的都不能作为抵押品；农民的房屋是农民的基本生活资料，难以用来作抵押品，农民住房的宅基地不能做抵押；农户的生产性财产，比如果树、奶牛等也不能作为抵押品。第四，农村借款人地理分布分散，生产规模小，财务和会计制度建设薄弱，信息透明度低，企业内部治理不健全，因此，农村信贷市场的信息不对称现象比较严重。第五，农户既是一个生产单位，又是一个生活单位，既需要生产性借款，又需要生活性借款，比如盖房、教育、医疗、日常支出等。生活性借款的偿还缺少保障，很容易出现偿还难的问题。

　　降低农村金融的系统性风险是一项系统工程，需要重点推进以下几个方面的工作：

　　一、大力发展农业保险，分散和降低农业生产的自然风险

　　农业保险是ＷＴＯ成员国支持本国农业的基本手段之一，是分散农业生产的自然风险、进而分散农村金融风险的一种经济补偿制度，这是一项基础性的工作。

　　财政补贴是发展农业保险的重要保障，如果没有政府补贴，无论搞什么模式，其作用都很有限。从我国财力出发，财政补贴应坚持基本保障的原则，保险标的应主要选择关系国计民生的种植业和养殖业，并主要实行保费补贴。

　　要坚持自愿保险与强制保险相结合，对一些关系国计民生的大宗农产品，如水稻、小麦、大豆、玉米和棉花等粮食作物采取强制保险政策，提高农业保险的参与率和效率。

　　制定税收优惠政策，在免征种养两业营业税和印花税的同时，免征种养两业的所得税。

　　尽快建立农业再保险机制和建立农业巨灾风险基金，分散农业保险经营主体的经营风险。

　　推进农业保险立法，适时考虑设立农业风险管理局或类似机构，统筹全国农业保险的发展。

　　二、稳步推进农产品期货市场发展，分散农业生产的市场风险

　　世界农产品贸易体系日趋一体化。我国正逐步融入国际农产品大市场。在粮食市场化的大背景下，农产品期货的作用日益重要，不可或缺，因为农产品期货是转移农产品价格波动风险的不二之选。

　　推进农产品期货市场发展，首先要加快期货市场的立法步伐。

　　应借鉴国际经验，逐步将上市农产品期货品种的机制由审批制过渡到核准制，改变目前多部门参与的品种上市审批制度，建议由期货监管部门成立审批权限集中而明确的上市决策机构，建立高效的市场化品种创新机制。只要是对国民经济运行“无害”的品种，就应该允许其上市。

　　在家庭联产承包责任制的基础上，逐步引导农民走上新的合作和联合，建立起能够真正代表农民利益的农村市场中介组织，提高农业组织化程度，引导和带动农民参与期货交易。

　　三、探索农地金融，加快创新农村信贷抵押制度

　　农地金融制度起源于欧洲，是许多国家和地区扶持农业发展的重要制度安排，是降低农村金融系统性风险的有效措施。我国人均ＧＤＰ已接近２０００美元，土地流转已成为农村经济和农业发展的现实要求。在我国，土地所有权归国家所有，但农民拥有的土地承保经营权(即使用权)是一种物权，可以做抵押。当然，土地金融制度的建立将对我国农村金融的发展产生深远的影响，是农业风险向金融体系、向全社会分散的过程，不能一哄而上，需要在试点的基础上逐步推开，并在试点中形成一套切实可行的风险防范制度。

　　（作者为国务院发展研究中心金融所副研究员）